Nola erreskatatu pentsio-plan bat era errentagarrienean

Zure pentsio-plana erreskatatzeko jakin behar duzun guztia

Pentsio-plana inbertsio eta aurrezki produktu bat da, zeinek gauden planaren unearen arabera bi tratamendu zergadun dituen.

Ekarpen urteetan zehar, pentsio-planak aurrezten laguntzen digu. Zuzenean planean inbertitutako kapitalak PFEZaren gure zerga-oinarria murrizten du muga batekin, zein hurrengo kopuruetatik txikiena den: 8.000 €, edo laneko eta jarduera ekonomikoetako etekin garbien % 30. Ondorio zuzena, zerga gutxiago ordainduko ditugula eta atxikipen tartea txikitzea posible dela da, hori dela eta aurrezkia oraindik handiagoa izango da.

Goi mailako Bannerra Kalkulatu erretiroa Goi mailako Bannerra Kalkulatu erretiroa
Zure erretirorako aurreztu
Kalkulatu zenbat hobetu duzun pentsio planera ekarpenak egiten.
Esate baterako, langileak garen denboraldian gure urteko soldata gordina 22.000 €-koa bada, PFEZaren % 30eko tartean ordainduko ditugu zergak. Hala ere, pentsio plan bat irekitzea erabakitzen badugu eta hilero 2.000 € eman nahi baditugu, zenbateko hori gure zerga oinarritik murriztuko da zuzenean; beraz, 20.000 €-koa izatera pasatuko da. Honela, tartea jaitsiko dugu eta orain gure diru-sarreren %24 ordainduko dugu.

PFEZaren tarteak 2018an

  • 0etatik 12.450ak arte€ urteko = 19% de atxikipen. 
  • 12.450etik 20.200era urteko = 24% de atxikipen. 
  • 20.200etik 35.200era urteko = 30% de atxikipen. 
  • 35.200etik 60.000era urteko = 37% de atxikipen. 
  • De 60.000 urteko€ aurrerantzean = 45% de atxikipen.

 

Zer gertatzen da plana erreskatatzerako orduan?

Erretirora sarbidetik aurrera, planaren kobratzea baimentzen duen kontingentzietako bat, erreskatea jaso ahal izango dugu. Planera ekarpenak egiteko urteetan ez bezala, orain jasotzen ditugun errentek gure PFEZren zerga-oinarria handituko dute, planetik eratorritako zenbatekoak lan-etekinak kontuan hartuko baititu. Garrantzitsua da, beraz, erreskate modua optimizatzea eragin fiskala txikiagotzeko.

Berriz aurreko adibidea hartuko dugu. 35 urtetan zehar kotizatu badu eta azken hamarkadan 22.000 €-ko urteko soldata gordina izan badu, gutxi gorabehera 19.615 €-ko urteko pentsioa geratuko zaigu. PFEZaren tarteen indizearen arabera, erretiroagatiko gure errentak % 19ko zergak ordainduko ditu (lehenengo 12.450 euroak) eta % 24ko zergak gehiegizkoan 19.615 eurora arte.

Orain gure pentsio-plana erreskatatzea erabaki dugu, eta hori egiteko era desberdinak daude:

-Erreskatea kapital eran:

Modalitate honek pentsio-planean metatutako kapitalaren %100 berreskuratzeko aukera ematen digu, bai urteetan zehar aurreztu ditugun kuotak zein hauetatik eratorritako errentagarritasun posiblea.

Pentsio plana modu horretan erreskatatuz, zerga ordainketa bakarrari egin beharko diogu aurre, gure pentsio planean aurreztutakoagatik. Hori kalkulatzeko, gure 19.615 euroko urteko pentsio publikoa gehitu beharko dugu eta interes-tasa marjinala gehienezko % 45era arte igoko da. 60.000 euro gainditzen duen orok (gure adibidean 49.615 euro dira) % 45eko gehienezko interes-tasa horretan ordainduko ditu zergak. Planetik eratorritako gainontzeko zenbatekoak (35.200 eta 60.000 euro arteko tartekoak) interes-tasa altu batean ordaindu dituzte zergak: % 37.

Hurrengo urteetan pentsio publikoagatik ordainduko ditugu zergak soilik, beste errentarik jasotzen ez dugulako, eta murriztu egingo da berriz interes-tasa marjinala. Hala ere, erreskate urtearen eragin fiskala oso altua da.

Ezarritako muga gainditzen duen pentsioa jasotzeko aukera ematen duten kasuak

-Erreskatea errenta eran:

Modalitate honekin, aldizka (hilero, hiru hilez behin, sei hilez behin edo urtero) finkoa edo aldagarria izan daitekeen diru kopurua jasoko dugu. Hau hautatu dugun errenta motaren araberakoa izango da:

- Aseguratutako errenta. Pentsio-plan baten errentagarritasuna merkatuaren mugimenduetan oinarritzen denez, jasoko dugun kuota denborarekin aldatu daiteke. Aseguratutako errentetan hau ez da gertatzen eta beti kobratuko dugu zenbateko bera.

- Errenta finantzarioa. Modalitate honetan aldizka jasotzen den zenbatekoa pentsio-planaren etekinaren araberakoa da.

Itzul gaitezen gure adibidera: 19.615 €-ko pentsio publikoa genuen, eta pentsio planean 110.000 € aurreztea lortu. Baina oraingoan 20 urteko epeko egiaztatutako errenta modalitatean erreskatatzea erabaki dugu. Horrela, gure pentsio planak urtero 6.569 € emango dizkigu;  gure pentsio publikoari gehituz, 26.184 euroko guztizkoa ematen digu eta honela ordainduko ditugu zergak:

  • Lehenengo 12.450 euroak, % 19ra.
  • 12.450 eta 20.200 euro artean, % 24ra.
  • Gainontzekoa, 26.184 eurora arte,% 30era.

Errenta gisa egindako erreskateak eragin fiskal mailakatuagoa du, zergen ordainketa ariketa fiskal desberdinetan banatzen baita. Orokorrean, pentsio plan bat erreskatatzeko modurik eraginkorrena da, baina zuzen planifikatu behar da erreskatea ordainagiri fiskala urteko zein zenbatekok gehien murrizten duen jakiteko eta saiatu behar da PFEZren tarte altuago batera salto ez egiten.

- Erreskate mistoa:

Gure pentsio-plana erreskatatzeko hirugarren era bat erreskate mistoa da, zein kapitalean aurreztutakoaren zati bat jasotzean eta, ondoren, aldizkako errenta bat jasotzean datza.

Berriro ere, garrantzitsua da noraino interesatzen digun kapitalaren zati bat jasotzea eta PFEZaren tartearen gehikuntzari aurre egitea – edo ez -.

Erreskate mota hau interesgarria izan ahal da hurrengo egoera ematen bada.

Kontuan hartu behar da: 35/2006 Legea

PFEZaren 35/2006 Legeak ezartzen duen erregimen iragankorraren bitartez 2006/12/31 edo lehenagoko antzinatasuna duten partaidetzen erreskatean % 40eko murrizketa aplika daiteke, kapital gisa eta legeak ezarritako epean jasotzen diren heinean betiere. Horrela, kapital horren % 60rengatik soilik ordainduko dira zergak. Gure pentsio-planean kentzen ari den kopurua, PFEZaren zerga-oinarriari dagokion gehikuntzarekin aldizkako errenta eran berreskuratu dezakegu.
Erdi mailako Bannerra Pentsio Plana Erdi mailako Bannerra Pentsio Plana
Zure beharretara egokitutako pentsio planak.
Ezagutu eskaintzen dizkizugun aukerak

Pentsio-plana erreskatatzeko kontseilu orokorrak

Informazio guzti honekin, euren pentsio-plana erreskatatzerakoan aurreztu nahi dutenek jarraitu beharreko zenbait gomendio laburtzen ditugu:

- Pentsio-planaren kapitalak edo errentak PFEZaren zerga-oinarriari gehitzen dionez, posible den heinean minimoan uzteari begiratuz, interesgarria da plana erretiroa baino urte bat beranduago erreskatatzea. Zerga-oinarria txikiagoa izango da errenta gutxiago daudelako.

- Hilero jaso nahi duzun errenta oso ondo kalkulatu – edo hautatu duzun aldian zehar -. Garrantzitsua da PFEZaren beste tarte batean zergapenezko portzentai handiago batekin zergak ordaintzera daramagun zenbatekoa ez pasatzea.

- Funts 'gutxiko' pentsio-planetarako, kapitalaren %100 jasotzea eta, behin, dagokion zergen ordainketari aurre egitea erakargarriagoa izan daiteke.

BBVAn pentsio planen kalkulagailuak ditugu, eta, haien bidez, erretiroa hartzean zenbat jasoko duzun eta horrengatik zenbateko zergak ordaindu beharko dituzun simula dezakezu.

Pentsioen CTA simulatzailea Pentsioen CTA simulatzailea
Pentsio planak - Hau ere interesa dakizuke Pentsio planak - Hau ere interesa dakizuke

Honek ere interesatu zaitzake

  • Hauek dira 2018an egindako aldaketak pentsioen eta erretiroa hartzean jasotzen den gehienezko zenbatekoaren inguruan.
  • Hauek dira erretiroa hartu ondoren jasoko duzun pentsioaren prestazioa jakiteko egin beharreko kalkuluak.
  • Hainbat faktorek dute eragina erretiro pentsioen PFEZeko atxikipenean. Aurkitu dagokizun ehunekoa.
Pentsio planak - Tresnak Pentsio planak - Tresnak

Pentsio planei buruzko tresnak

  • Zenbateko pentsio publikoa jasoko duzu erretiroa hartzean? Ezagutu hiru urratsetan.
  • Aurkitu aurrezteko zure beharrei hobeen egokitzen den pentsio-plana, eta hasi etorkizuna planifikatzen.
  • Gure konparatzaileak planen ezaugarri guztiak ezagutzen lagunduko dizu, hobekien egokitzen zaizuna aukeratzeko.
  • Gure simulatzailearekin, ezagutu jasoko duzun prestazioa erretiroa hartzean.
  • Jakin nahi al duzu zenbat aurrez dezakezun zerga aitorpenean pentsio plan batera ekarpenak eginez gero?