PPA eta PPI pentsioen kenkari fiskalak

Ezagutu nola ordaindu zerga gutxiago zure aurrezkiengatik.

Inbertsio-produktuak gero eta zabalduago daude egunetik egunera, erretirorako aurrezkia errentagarri bihurtzeko bide gisa. Eskaintza gero eta handiagoa da eta herritarren finantza-ezagutzak ere gero eta altuagoak dira. Era horretan, aurreztaile txikiek euren irizpide eta lehentasunak ezartzeko aukera dute gehien komeni zaien produktua aukeratzeko orduan: batzuk errentagarritasun handiagoa sortzen duten tresnen alde egiten duten bitartean, beste batzuk nahiago dute likidezia handiagoa eskaintzen duten aukera. Gakoa da uneoro banakoaren arrisku-profilarekin bat datozen inbertsio-aukeretan posizionaturik egotea.

Dena den, aurrezkiengatik zerga gutxiago ordaintzeko aukera izatea da erabaki hori hartzeko orduan ezaugarri erakargarrienetako bat. Aurrezki-produktu guztiek aukera hori eskaintzen ez duten arren, APAk eta BPPk oso onuragarriak izan daitezkeen zenbait zerga-abantail dituzte. Artikulu honetan PPAren eta BPPren kenketak nola funtzionatzen duten kontatuko dizugu, zure aurrezkie etekinik handiena ateratzen has zaitezen.

Goi mailako Bannerra Kalkulatu erretiroa Goi mailako Bannerra Kalkulatu erretiroa
Zure erretirorako aurreztu
Kalkulatu zenbat hobetu duzun pentsio planera ekarpenak egiten.

Zer dira APAk eta BPPk?

Aurrezki-plan aseguratuak (APA) eta banakako pentsio planak (BPP) erretiroari begira aurrezkiak sortzeko bereziki diseinatutako tresnak dira.

Aurreikuspen-plan aseguratuen ezaugarria da denbora-tarte jakin baterako interes-tasa bermatua duen errentagarritasuna eskaintzen duela. Horrela, onuradunak aldez aurretik jakiteko aukera du APAk erreskaterako orduan sortuko duen errendimendua. Oro har, APAek likidezia mugatua dute; izan ere, erretiroa hartzeko unean edo egoera jakin batzuk egiaztatzen direnean baino ezin dira erreskatatu, besteak beste iraupen luzeko langabezia, lanerako ezintasuna, mendekotasuna edo gaixotasun larria denean. 2025eko urtarrilaren 1etik aurrera, gutxienez 10 urteko antzinatasuna duten ekarpenak erreskatatzea eskatu ahal izango da.

Nolanahi ere den, erreskatea kobrantza bakarrean egin daiteke, errenta moduan edo aurreko bi aukerak konbinatuz. Ekarpenei dagokienez, urtean 8.000 eurora mugatzen dira.

Banakako pentsio planek APAen oso antzeko ezaugarriak dituzte. Bien arteko ezberdintasun nagusia da aurreikuspen-plan aseguratua aseguru-poliza batean sartzen dela, eta pentsio plana, berriz, pentsio funts batean bideratzen dela.

Bestalde, aurreikuspen-plan aseguratuek teknika aktuarialen bidez bermatutako errentagarritasuna izan behar dute; aldiz, pentsio planen errentagarritasuna ez dago bermatuta, plan bermatuen kasuan izan ezik, eta inbertitzen duten merkatuen bilakaeraren araberakoa da hori.

Oso antzeko funtzionamendua izanik, APAk gomendagarriak dira inbertitzaile kontserbadoreentzat, oro har erretirotik hurbil daudenak, kapitala babestea lehenesten baitute errentagarritasuna lortzea baino. Pentsio planek, profil dinamikoagoa dutenez, errentagarritasun handiak izan ditzakete, eta hori komeni zaio, adibidez, aldi baterako erretirotik oso urrun dagoenari, hau da, arriskuak hartzeko aukera ematen dion inbertitzaile bati.

Erdi mailako Bannerra Pentsio Plana Erdi mailako Bannerra Pentsio Plana
Zure beharretara egokitutako pentsio planak.
Ezagutu eskaintzen dizkizugun aukerak

APAren eta BPPren zerga-kenkariak

Esan bezala, bai aurreikuspen-plan aseguratuek bai banakako pentsio planek zerga-abantail interesgarriak eskaintzen dituzte. Bi aurrezki-produktu horietako edozeini urtero ematen zaizkion zenbatekoak PFEZetik deskontatu daitezke, zerga-oinarria murriztuz eta zerga-aurrezpen handia sortuz, horrela. Esate baterako, APA edo BPP bati urtean 4.000 €-ko ekarpena egiten bazaio eta %24ko PFEZ tasa marjinala badu, zerga gisa 960 € aurrezten dira (4.000 €-ren %24).

Zerga-arinketa maximoa hurrengo kopuruen arteko txikiena izango da: 8.000 € edo lanaren edota jarduera ekonomikoen etekin garbien %30. Dena dela, ekarpenak kenkariaren muga gainditzen badu, soberakin hori hurrengo bost ekitaldietako PFEZaren aitorpenera eraman daiteke.

APA edo BPP erreskatatzeko unea iritsitakoan, lortutako kapitala lan-errenta gisa tributatzen da, baita heriotzaren kontingentzia denean ere: onuradunek ez lukete oinordetzaren gaineko zergan ordainduko, Pertsona Fisikoen Errentaren gaineko Zergan soilik, hori, gainera, etorkizuneko une batean egin dezaketeelarik.

Oraindik ez dakizu zein den erretiroari begira zure aurrezkiei ahalik eta etekin handiena ateratzeko modurik onena? BBVAn laguntzen zaitugu. Bisitatu bbva.es eta ezagutu gure aurrezki produktuak. Hemen, banakako pentsio planei eta gure bezeroen eskura jartzen ditugun aurreikuspen-plan aseguratuei buruzko informazio zehatza aurkituko duzu. Gainera, inbertsiorako tresna ugari eskaintzen dizkizugu, zure behar eta helburuetara hoberen egokitzen den produktua aukeratu ahal izan dezazun.

Pentsioen CTA simulatzailea Pentsioen CTA simulatzailea
Pentsio planak - Hau ere interesa dakizuke Pentsio planak - Hau ere interesa dakizuke

Honek ere interesatu zaitzake

  • Hauek dira 2018an egindako aldaketak pentsioen eta erretiroa hartzean jasotzen den gehienezko zenbatekoaren inguruan.
  • Hauek dira erretiroa hartu ondoren jasoko duzun pentsioaren prestazioa jakiteko egin beharreko kalkuluak.
  • Hainbat faktorek dute eragina erretiro pentsioen PFEZeko atxikipenean. Aurkitu dagokizun ehunekoa.
Pentsio planak - Tresnak Pentsio planak - Tresnak

Pentsio planei buruzko tresnak

  • Zenbateko pentsio publikoa jasoko duzu erretiroa hartzean? Ezagutu hiru urratsetan.
  • Aurkitu aurrezteko zure beharrei hobeen egokitzen den pentsio-plana, eta hasi etorkizuna planifikatzen.
  • Gure konparatzaileak planen ezaugarri guztiak ezagutzen lagunduko dizu, hobekien egokitzen zaizuna aukeratzeko.
  • Gure simulatzailearekin, ezagutu jasoko duzun prestazioa erretiroa hartzean.
  • Jakin nahi al duzu zenbat aurrez dezakezun zerga aitorpenean pentsio plan batera ekarpenak eginez gero?